[ 梅明華 ]——(2014-12-12) / 已閱21651次

2014年11月21日，國際存款保險機構(gòu)協(xié)會（IADI） 發(fā)布修訂后的《有效存款保險體系核心原則》（下稱《存款保險核心原則2014年版》） ，對其會同巴塞爾委員會先后于2009年和2010年發(fā)布并經(jīng)金融穩(wěn)定理事會（FSB）批準的《有效存款保險體系核心原則》（下稱《存款保險核心原則2009年版》）及《有效存款保險體系核心原則落實評估標準》（下稱《存款保險評估標準2010年版》）進行修訂合并。

《存款保險核心原則2009年版》與《存款保險評估標準2010年版》發(fā)布后，即成為世界銀行、國際貨幣基金組織等國際組織及相關(guān)國家實施并評估存款保險制度的重要參考文件。近年來，已有越來越多的國家（地區(qū)）推行存款保險制度，各國在實施存款保險制度過程中也積累了一些有益經(jīng)驗，但也面臨一些亟待解決的新問題，如存款保險機構(gòu)獨立性、存款保險賠付效率及銀行破產(chǎn)處置中存款保險機構(gòu)的地位等。在此背景下，為提高存款保險核心原則國際適用的靈活性，國際存款保險機構(gòu)協(xié)會經(jīng)商金融穩(wěn)定理事會等國際組織，對存款保險體系核心原則及評估標準進行修訂完善，提升存款保險運行標準（如明確保險賠付時限、保險范圍、資金來源、公眾教育及道德風險防范等），明確存款保險機構(gòu)在“銀行危機預(yù)防與管理”（crisis preparedness and management）及銀行恢復(fù)處置過程中的職責等。

《存款保險核心原則2014年版》強調(diào)，存款保險制度的兩大核心宗旨是保護存款人利益，維護金融系統(tǒng)的穩(wěn)定；有效的存款保險制度應(yīng)有力防范或降低道德風險；存款保險制度的有效實施需相應(yīng)配套機制予以保障，包括穩(wěn)健的宏觀經(jīng)濟環(huán)境、完善的金融系統(tǒng)、審慎的銀行監(jiān)管及處置機制、有效的法律及司法體制以及嚴格的信息披露與審計制度等。修訂后存款保險核心原則從原來的18項減至16項，其內(nèi)容概述如下：
一是關(guān)于存款保險制度政策目標（原則1）。存款保險的公共政策目標，即保護存款人與維護金融系統(tǒng)穩(wěn)定，應(yīng)以法律等形式正式確立；存款保險制度的具體設(shè)計亦應(yīng)遵循上述政策目標。

二是關(guān)于存款保險機構(gòu)的有關(guān)要求（原則2至原則6；原則11至原則14；原則16）。主要包括：（i）應(yīng)當以法定形式賦予存款保險機構(gòu)相應(yīng)的權(quán)力和職能，確保存款保險機構(gòu)獨立履職不受外部不當干擾；（ii）存款保險機構(gòu)及其工作人員（包括離職人員）依法履職行為，應(yīng)受法律保護，不得因其正當履職行為而受到追責、索賠或要求承擔其他責任；（iii）完善存款保險機構(gòu)的治理架構(gòu)，提高透明度；明確存款保險機構(gòu)與當?shù)仄渌�金融監(jiān)管部門以及境外監(jiān)管部門（包括境外存款保險機構(gòu)）的監(jiān)管合作關(guān)系，特別是對信息共享（包括跨境信息共享）等問題作出安排；（iv）要明確存款保險機構(gòu)在銀行恢復(fù)與處置過程中的相應(yīng)職責；（v）存款保險機構(gòu)作為金融安全網(wǎng)的一部分，應(yīng)享有對問題銀行進行檢查及提前介入等權(quán)力；（vi）存款保險機構(gòu)應(yīng)有權(quán)對銀行破產(chǎn)危機存在過錯的當事人（包括銀行股東、董事、管理人員以及為銀行破產(chǎn)處置提供專業(yè)服務(wù)的第三方人員等）進行追責或采取其他法律救濟手段；（vii）存款保險機構(gòu)對存款人進行賠付后，有權(quán)代位行使存款人（債權(quán)人）對破產(chǎn)銀行的權(quán)利。

三是存款保險體系的具體安排（原則7至原則9；原則15）。主要包括：（i）所有銀行機構(gòu)應(yīng)強制參加存款保險體系；（ii）應(yīng)清晰界定存款保險范圍及保險限額，在確定保險限額時，除應(yīng)與存款保險的公共政策目標保持一致以外，還應(yīng)遵循有限保險并覆蓋絕大部分存款的原則，不應(yīng)將存款人國籍或住址等作為存款保險條件，保險限額應(yīng)定期（如至少每五年）評估修改；（iii）應(yīng)以法律等形式對存款保險的資金來源（包括參保銀行事先繳納的資金、臨時補償資金及其他資金來源等）作出規(guī)定，存款保險的資金應(yīng)由參保銀行承擔；如由政府提供存款保險的啟動資金（start-up funding）或種子基金（seed funding），則應(yīng)明確在該筆政府資金償還之前，不得調(diào)減參保銀行應(yīng)承擔的保險費標準；（iv）為維護市場穩(wěn)定，存款保險的賠付應(yīng)當快速及時，確定啟動保險賠付工作的具體標準和要求，保險償付時限可設(shè)定為7個工作日，但如果當前無法達到該目標，則應(yīng)明確設(shè)定達標的時間表等安排；為落實快速償付要求，提高存款保險機構(gòu)獲取存款人信息的效率，可對參保銀行的存款人賬戶信息格式予以統(tǒng)一規(guī)范。

四是對社會公眾的宣教工作（原則10）。為保障實現(xiàn)存款保險制度政策目標，應(yīng)持續(xù)開展宣教工作，確保社會公眾能清楚認識到存款保險制度的利弊優(yōu)劣。特別是要告知存款人，在發(fā)生銀行破產(chǎn)危機時，存款人如何通過存款保險獲取相應(yīng)補償（包括其應(yīng)協(xié)助提供的材料，獲取信息的渠道，保險賠付的地點、方式及時限，存款不能賠付時如何通過其他法律渠道獲得救濟等）。