中國證券監(jiān)督管理委員會

中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2014〕45號



　 現(xiàn)公布《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第8號——定向發(fā)行優(yōu)先股申請文件》，自公布之日起施行。




　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證監(jiān)會　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2014年9月19日


附件：《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第8號——定向發(fā)行優(yōu)先股申請文件》.pdf

非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第8號——定向發(fā)行優(yōu)先股申請文件


第一條 為了規(guī)范非上市公眾公司(以下簡稱申請人)定向發(fā)行優(yōu)先股申請文件的內(nèi)容和格式，根據(jù)《公司法》、《證券法 》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》 (證監(jiān)會令第 96號)、《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》(證監(jiān)會令第 97號)的規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。
第二條 申請人定向發(fā)行優(yōu)先股，應(yīng)按本準(zhǔn)則要求制作和報送申請文件。
注冊在境內(nèi)的境外上市公司在境內(nèi)發(fā)行優(yōu)先股 ，參照本準(zhǔn)則要求制作和報送申請文件。
第三條 本準(zhǔn)則規(guī)定的申請文件目錄（見附錄）是定向發(fā)行優(yōu)先股申請文件的最低要求。根據(jù)審核或?qū)彶樾枰�，中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會 ）、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡稱全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司）可以要求申請人和相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)補(bǔ)充文件 。如果某些文件對申請人不適用，可不提供，但應(yīng)向中國證監(jiān)會、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司作出書面說明。
第四條 申請文件一經(jīng)受理，未經(jīng)中國證監(jiān)會、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司同意，不得增加、撤回或者更換。
第五條 申請人報送申請文件，初次報送應(yīng)提交原件一份 ，復(fù)印件二份。
申請人不能提供有關(guān)文件原件的，應(yīng)由申請人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，由承繼其職權(quán)的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。
第六條 申請文件所有需要簽名處，均應(yīng)為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。
申請文件中需要由申請人律師鑒證的文件，申請人律師應(yīng)在該文件首頁注明“以下第 XX頁至第 XX頁與原件一致”，并簽名和簽署鑒證日期，律師事務(wù)所應(yīng)在該文件首頁加蓋公章，并在第 XX頁至第 XX頁側(cè)面以公章加蓋騎縫章。
第七條 申請人應(yīng)根據(jù)中國證監(jiān)會、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對申請文件的反饋意見提供補(bǔ)充材料 。相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)對反饋意見相關(guān)問題進(jìn)行核查或補(bǔ)充出具專業(yè)意見。
第八條 申請文件的封面和側(cè)面應(yīng)標(biāo)明“XX公司定向發(fā)行優(yōu)先股申請文件”字樣。
第九條 申請文件的扉頁應(yīng)標(biāo)明申請人信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)項目負(fù)責(zé)人的姓名 、電話、傳真及其他方便的聯(lián)系方式。
第十條 申請文件的各章、各節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標(biāo)識 。
第十一條 申請人在報送書面申請文件、材料的同時，應(yīng)報送一份相應(yīng)的電子文件（doc或rtf格式文件）。
第十二條 未按本準(zhǔn)則的要求制作和報送申請文件的，中國證監(jiān)會、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司按照有關(guān)規(guī)定不予受理。
第十三條申請人的普通股在全國 中小企業(yè) 股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的，申請文件中的審計報告、資產(chǎn)評估報告應(yīng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具 。
第十四條發(fā)行后普通股與優(yōu)先股股東人數(shù) 合并累計不超過200人的非上市公眾公司定向發(fā)行優(yōu)先股，申請文件目錄由全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司另行規(guī)定。
第十五條 本準(zhǔn)則自公布之日起施行。
附錄：非上市公眾公司定向發(fā)行優(yōu)先股申請文件目錄
附錄非上市公眾公司定向發(fā)行優(yōu)先股申請文件目錄
第一章 定向發(fā)行優(yōu)先股說明書及授權(quán)文件
1-1 申請人關(guān)于定向發(fā)行優(yōu)先股的申請報告
1-2 定向發(fā)行優(yōu)先股說明書
1-3 申請人關(guān)于定向發(fā)行優(yōu)先股的董事會決議
1-4 申請人關(guān)于定向發(fā)行優(yōu)先股的股東大會決議
1-5 特定行業(yè)主管部門出具的監(jiān)管意見（如有）
第二章 定向發(fā)行優(yōu)先股推薦文件
2-1 證券公司定向發(fā)行優(yōu)先股推薦工作報告
第三章 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)關(guān)于定向發(fā)行優(yōu)先股的文件
3-1 申請人最近 2年及1 期的財務(wù)報告及其審計報告
3-2 法律意見書
3-3 本次定向發(fā)行優(yōu)先股收購資產(chǎn)相關(guān)的最近 1 年及 1 期的財務(wù)報告及其審計報告、資產(chǎn)評估報告或資產(chǎn)估值報告（如有）
3-4 資信評級機(jī)構(gòu)為本次定向發(fā)行優(yōu)先股出具的資信評級
報告（如有）
3-5 本次定向發(fā)行優(yōu)先股的擔(dān)保合同、擔(dān)保函、擔(dān)保人就提供擔(dān)保獲得的授權(quán)文件（如有）
第四章 注冊在境內(nèi)的境外上市公司的補(bǔ)充文件
4-1 申請人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照
4-2 公司章程（草案）
4-3 國有資產(chǎn)管理部門出具的國有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件 及商務(wù)主管部門出具的外資股確認(rèn)文件（如有）