中國證券監(jiān)督管理委員會

中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2013〕33號

　

　 現(xiàn)公布《基金管理公司固有資金運用管理暫行規(guī)定》，自公布之日起施行。



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證監(jiān)會

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2013年8月2日


附件：《基金管理公司固有資金運用管理暫行規(guī)定》.doc
http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201308/P020130809612776409959.doc



基金管理公司固有資金運用管理暫行規(guī)定


　　　第一條 為了規(guī)范公開募集基金的基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）固有資金運用行為，防范固有資金投資風(fēng)險，維護基金份額持有人的合法權(quán)益，促進基金業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。
　　　第二條 在中國境內(nèi)依法設(shè)立的基金管理公司運用固有資金的活動適用本規(guī)定。
　　　第三條 本規(guī)定所稱固有資金運用，是指基金管理公司運用以本外幣計價的資本金、公積金、未分配利潤及其他自有資金進行投資以及用于本公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)開展所需的資金支出行為。
　　　第四條 固有資金運用應(yīng)當(dāng)遵循謹慎穩(wěn)健、分散風(fēng)險的原則，確保固有資金的安全性、流動性，不得影響基金管理公司的正常運營。
　　　第五條 固有資金運用應(yīng)當(dāng)遵循合法、公平的原則，避免與基金管理公司及其子公司管理的投資組合之間發(fā)生利益沖突，禁止任何形式的利益輸送行為，不得損害基金份額持有人和其他客戶的合法權(quán)益。
　　　第六條 鼓勵基金管理公司運用固有資金按照規(guī)定購買本公司管理的公開募集的證券投資基金（以下簡稱基金）、特定客戶資產(chǎn)管理計劃或者其子公司管理的投資組合，建立與基金份額持有人、其他客戶的利益綁定機制，與基金份額持有人、其他客戶共擔(dān)風(fēng)險、共享收益。
　　　第七條 中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）及其派出機構(gòu)依法對基金管理公司固有資金運用活動進行監(jiān)督管理。
　　　中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對基金管理公司固有資金運用活動實行自律管理。
　　　第八條 基金管理公司固有資金可以進行金融資產(chǎn)投資以及進行與經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的股權(quán)投資，其中持有現(xiàn)金、銀行存款、國債、基金等高流動性資產(chǎn)的比例不得低于50%。
　　　固有資金進行金融資產(chǎn)投資的，不得投資于上市交易的股票、期貨及其他衍生品。
　　　固有資金從事境外投資的，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會以及其他相關(guān)部門的規(guī)定。
　　　第九條 基金管理公司運用固有資金投資本公司管理的基金的，應(yīng)當(dāng)遵守基金合同、招募說明書等的約定，并遵守下列規(guī)定：
　　�。ㄒ唬┏钟谢�金份額的期限不少于6個月，但持有貨幣市場基金等現(xiàn)金管理工具基金或者公司出現(xiàn)風(fēng)險事件確需贖回基金份額彌補資金缺口的不受此限，持有發(fā)起式基金份額的期限另有規(guī)定的從其規(guī)定；
　　�。ǘ�）按照基金合��、招募說明書的約定費率進行認購、申購和贖回，不享有比其他投資人更優(yōu)惠的費率，并不得進行盤后交易；
　　　（三）認購基金份額的，在基金合同生效公告中載明所認購的基金份額、認購日期、適用費率等情況；
　　　（四）申購、贖回或者買賣基金份額的，在基金季度報告中載明申購、贖回或者買賣基金的日期、金額、適用費率等情況。
　　　第十條 基金管理公司運用固有資金投資本公司管理的基金的，依法可以作為基金份額持有人向基金份額持有人大會提出議案，但對涉及本公司利益的表決事項應(yīng)當(dāng)回避。
　　　第十一條 基金管理公司固有資金投資本公司及子公司管理的單個特定客戶資產(chǎn)管理計劃的份額與本公司及子公司員工投資的份額合計不得超過該計劃總份額的50%。
　　　第十二條 基金管理公司運用固有資金投資設(shè)立子公司，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。
　　　運用固有資金進行股權(quán)投資，基金管理公司應(yīng)當(dāng)事前向中國證監(jiān)會及公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。投資入股按照規(guī)定需要履行審批程序的，還應(yīng)當(dāng)報經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)。
　　　第十三條 基金管理公司可以用固有資金為本公司管理的特定投資組合提供保本承諾或者資金墊付以及為子公司管理的特定投資組合提供擔(dān)保，但保本承諾總額、資金墊付總額或者擔(dān)保總額合計不得超過上一會計年度本公司經(jīng)審計的凈資產(chǎn)規(guī)模。
　　　第十四條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全公司治理，加強對固有資金運用的授權(quán)管理，在公司章程和相關(guān)制度中明確規(guī)定股東（大）會、董事會和經(jīng)營管理層在固有資金運用方面的職責(zé)和授權(quán)范圍。
　　　第十五條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)制定固有資金運用的內(nèi)部控制制度，對固有資金運用的評估論證、決策、執(zhí)行、風(fēng)險控制、稽核、信息披露等事項作出規(guī)定。
　　　第十六條 基金管理公司運用固有資金投資，應(yīng)當(dāng)建立防火墻制度，指定專門的部門負責(zé)，確保固有資金投資與本公司及子公司的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在人員、信息、賬戶、資金、會計核算上嚴(yán)格分離，投資決策及操作應(yīng)當(dāng)獨立于本公司及子公司管理的投資組合的投資決策及操作，不得利用本公司及子公司管理的投資組合的未公開信息獲取利益。
　　　第十七條 基金管理公司運用固有資金投資，應(yīng)當(dāng)加強對關(guān)聯(lián)交易的管理，不得違反規(guī)定將本公司及子公司管理的投資組合作為交易對手，不得自行或者通過第三方與本公司及子公司的投資組合進行顯失公平的交易。
　　　第十八條 基金管理公司運用固有資金，應(yīng)當(dāng)在公司監(jiān)察稽核季度報告、年度報告中列明投資時間、投資標(biāo)的、金額、費率及提供保本承諾、資金墊付、擔(dān)保等信息，并對是否合規(guī)、是否存在利益沖突、是否存在顯失公平的關(guān)聯(lián)交易等進行說明，還應(yīng)當(dāng)在公司年度報告中對固有資金運用情況進行總結(jié)，評估本年度固有資金運用效果及存在的風(fēng)險。
　　　第十九條 基金管理公司的凈資產(chǎn)低于4000萬元人民幣，或者現(xiàn)金、銀行存款、國債、基金等可運用的高流動性資產(chǎn)低于2000萬元人民幣且低于公司上一會計年度營業(yè)支出的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)暫停繼續(xù)運用固有資金進行投資，其固有資金應(yīng)當(dāng)主要用于日常經(jīng)營管理活動。
　　　第二十條 基金管理公司違反本規(guī)定的，中國證監(jiān)會責(zé)令改正，并可以對基金管理公司及其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施。依法應(yīng)予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)，追究刑事責(zé)任。
　　　第二十一條 基金管理公司風(fēng)險準(zhǔn)備金的運用管理由中國證監(jiān)會另行規(guī)定。
　　　第二十二條 本規(guī)定自公布之日起施行�！蛾P(guān)于基金管理公司運用固有資金進行基金投資有關(guān)事項的通知》（證監(jiān)基金字〔2005〕96號）同時廢止。